Задать вопрос юристу
Добрый день!
В ноябре 2017 года купили квартиру, на одного собственника. (официально трудоустроенного)
Какие документы нужно привезти к Вам на консультацию что-бы получить налоговый вычет в 2018 году?
НДФЛ, ДКП и ЕГРН?
Андрей
Для составления декларации 3НДФЛ и получения возврата налога необходимы следующие документы: договор купли продажи или долевого участия в строительстве выписка из ЕГПН расписка по договору или платежный документ справки 2НДФЛ…
Для составления декларации 3НДФЛ и получения возврата налога необходимы следующие документы:
- договор купли продажи или долевого участия в строительстве
- выписка из ЕГПН
- расписка по договору или платежный документ
- справки 2НДФЛ со всех мест работы за 2017 год
- ИНН
- паспортные данные
- реквизиты расчетного счета для возврата денежных средств
- кредитный договор (если есть ипотека)
- справка об уплаченных процентах за весь 2017 год (если есть ипотека)
Налоговый консультант Оганджанянц С.В.
05.03.2018
Добрый, день!
У нас запутанная ситуация с продажей квартиры, постараемся кратко описать ситуацию:
- квартира в собственности с 2011 года, куплена в долевом строительстве
- попали в критическую жизненную ситуацию, срочно нужны были деньги и
в октябре 2015 года заняли 4 млн. рублей, оформив договор купли- продажи на эту сумму,
собрать эту сумму не смогли и заняли у другого человека (тоже 4 млн.), решив совсем продать ее (выхода другого не было!) в марте 2017 года
оформив договор о залоге имущества (ипотеке), выкупили квартиру у первого кредитора оформив ее на нас ( была в нашей собственности пару недель пока оформляли документы в рег. палате).
- затем продали реальному покупателю за 7,5 млн.
- разница в суммах покупки и продажи получилась большая и соответственно налог при продаже будет большой!
Можем ли мы надеяться на меньшую сумму налога, ведь изначально она была наша почти 5 лет, очень надеемся
на вашу помощь, ведь таких денег на налог у нас просто нет!
Заранее спасибо!!!
Татьяна Борисовна
Добрый день. Если все так как Вы говорите, то срок владения в 5 лет, конечно действовать не будет, т.к. право собственности прерывалось. Налог в Вашем случае можно попробовать уменьшить с…
Добрый день. Если все так как Вы говорите, то срок владения в 5 лет, конечно действовать не будет, т.к. право собственности прерывалось. Налог в Вашем случае можно попробовать уменьшить с помощью имущественных вычетов, предусмотренных ст. 220 НК РФ. Но без детального анализа документов, точную сумму налога рассчитать невозможно. Крайне рекомендуем Вам обратиться за консультацией к налоговому юристу.
С уважением, налоговый консультант Оганджанянц С.В.
05.03.2018
Добрый день! Продавая квартиру, продавец указывает стоимость приобретения объекта при долевом участии-4000000 Цена продажи -4800000.Кадастровая стоимость -4300000. Как будет исчисляться налог. Спасибо
Марина
4800000 доход от продажи — 4000000 (расходы, принимаемые к вычету пп.2 п2 ст.220 НК РФ) *13%=104000 налог к уплате. Также дополнительно можно использовать вычет пп.4 п.1 ст. 220 НК РФ с…
4800000 доход от продажи — 4000000 (расходы, принимаемые к вычету пп.2 п2 ст.220 НК РФ) *13%=104000 налог к уплате.
Также дополнительно можно использовать вычет пп.4 п.1 ст. 220 НК РФ с покупки жилья, если продавец его не использовал ранее. Возможно также применение социальных вычетов ст.219 НК РФ. Все это поможет уменьшить налог с продажи.
Если цена в договоре ниже кадастровой * 0,70, то налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости, для объектов, приобретенных в собственность после 01.01.2016 года.
Налоговый консультант Оганджанянц С.В.
06.02.2018
Здравствуйте, приобрели с мужем квартиру в долевую собственность,прописаны с мужем в разных регионах, налоговую декларацию надо подавать в налоговую инспекцию по месту прописки каждого и заявление о распределении налогового вычета?
Светлана
Декларация 3НДФЛ и сопроводительные документы на вычеты подаются по месту регистрации физического лица. п.1 ст.83 НК РФ и ст.228 НК РФ.
Налоговый консультант Оганджанянц С.В.
29.01.2018
Оформляю паспорт РФ. Все документы собрал.Требуют справку 3 ндфл за 6 месяцев которые не работал! 2ндфл за пол года есть. Инспектора говорят иди в налоговую напиши 75 тысяч помощь отца и оплати налог! ВОПРОС! С чего платить когда это помощь и деньги были вручены на руки и я сам положил их на лицевой счет! Справку из банка не прнимают говорят откуда сумма!? А идти в налоговую и от балды писать 75 тысяч и оплачивать налог это законно?!
Степан
Финансовая помощь от отца не является доходом, облагаемым НДФЛ на основании ст. 217 п.18 и ее нельзя включать в декларацию 3НДФЛ. Требовать уплаты налога с нее незаконно.
Налоговый консультант Оганджанянц С.В.
25.01.2018
Добрый вечер квартира приватизирована в 2016 г и продана в 2017 ,за 8900000 продавал муж,затем мы сразу купили квартиру за 6300000 на меня жену,сколько нам нужно уплатить налог,и можно ли записать новую квартиру в расход и оплатить налог от оставшейся суммы ?
Наталья
Все расчеты налогов мы производим только на очной консультации. Общие правила расчета налогов при продажи жилья, находившегося в собственности менее 3 лет и полученного в результате приватизации тут: Налоги и декларация…
Все расчеты налогов мы производим только на очной консультации. Общие правила расчета налогов при продажи жилья, находившегося в собственности менее 3 лет и полученного в результате приватизации тут: Налоги и декларация при продаже имущества, которое находилось в собственности менее 3 (5) лет.
Сумма, затраченная на покупку новой квартиры не уменьшает налоговую базу от продажи старой. В отдельных случаях возможно применение вычета при покупке жилья на основании ст. 220 НК РФ но не более 2 млн. рублей.
С уважением, налоговый консультант Оганджанянц С.В.
15.01.2018
Добрый вечер!
Купили дом с земельным участком в 2013 году. В течении всего времени(включительно 2017 год) приходило только уведомление на оплату земельного налога. Налог на оплату недвижимого имущества не приходил. Неоднократно обращались в налоговую с вопросом по возврату подоходнего налога при приобретении жилья, а так же возврат подоходнего налога с выплаченных банку процентов. При оформлении на возврат, передавали в налоговую весь перечень документов, включая свидетельства о праве собственности на дом и земельный участок, но уведомление на оплату налогов на помещение в течении всего времени мы не получали. Теперь налоговая служба просит подтвердить в личном кабинете факт приобретения в 2013 году жилого дома и земельного участка. Нужно ли подтвердить? За какой период они имеют право начислить?
Светлана
В соответствии с пунктом 2.1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики — физические лица обязаны сообщать о наличии у них объектов недвижимого имущества и транспортных средств, признаваемых объектами налогообложения…
В соответствии с пунктом 2.1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики — физические лица обязаны сообщать о наличии у них объектов недвижимого имущества и транспортных средств, признаваемых объектами налогообложения по соответствующим налогам, в любой налоговый орган в случае неполучения налоговых уведомлений и неуплаты налогов в отношении указанных объектов налогообложения за период владения ими.
При невыполнении установленной статьей 23 Налогового кодекса обязанности начиная с 1 января 2017 года и при выявлении таких объектов налогообложения налоговыми органами налогоплательщик привлекается к ответственности за совершение налогового правонарушения, установленного пунктом 3 статьи 129.1 Налогового кодекса, в виде штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога в отношении объекта недвижимого имущества или транспортного средства, по которым не представлено (несвоевременно представлено) сообщение.
Сообщение можно предоставить лично в налоговый орган по специальной форме, либо отправить электронно, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС РФ.
При получение данного сообщения, Вам начислят налоги за три предыдущих года и пени за их несвоевременную уплату. Обязанность информировать налоговые органы об имеющихся у налогоплательщика объектах недвижимости существует с 2015 года.
С уважением, налоговый консультант, Оганджанянц С.В.
15/01/2018
Добрый день!Подскажите,я получаю пособие по уходу за ребенком -инвалидом,я имею право сдавать нежилое помещение как физ.лицо? Сдача производится официально,идет отчисление подоходного налога и сдача деклораций.
Анна
На сегодняшний день, Минфин и Налоговая служба РФ считают, что сдача нежилого помещения физлицом, является предпринимательской и деятельностью и физическое лицо должно быть зарегистрировано в качестве ИП, например ПИСЬМА МИНФИНА от…
На сегодняшний день, Минфин и Налоговая служба РФ считают, что сдача нежилого помещения физлицом, является предпринимательской и деятельностью и физическое лицо должно быть зарегистрировано в качестве ИП, например ПИСЬМА МИНФИНА от 22 июля 2016 г. N 03-11-12/43108, от 24 июня 2016 г. N 03-11-11/37017. На законодательном уровне это пока не отражено и на практике множество граждан продолжают сдачу нежилых помещений без регистрации в качестве ИП. Административная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность предусмотрена п.1 ст.14.1 Кодекса РФ об Административных правонарушениях — штраф в размере от пятисот до двух тысяч рублей.
Налоговый консультант Оганджанянц С.В. 25.12.2017
Необходимо продать свою квартиру, которая в собственности 1 год ( по наследству), кадастровая стоимость 6500000. В этот же финансовый год покупаю альтернативную квартиру стоимостью 4600000. Какой налог я должна буду заплатить, если налоговый вычет не использовался. Покажите пожалуйста весь расчет. Я пенсионер. Супруг работает. Есть ли смысл покупаемую квартиру оформлять на двух собственников.
Ирина
Расчет приведенный ниже, носит информационный характер. Точный расчет может быть сделан налоговым консультантом только на очной консультации, после юридического анализа всех документов. Доход от продажи квартиры в данном случае облагается…
Расчет приведенный ниже, носит информационный характер. Точный расчет может быть сделан налоговым консультантом только на очной консультации, после юридического анализа всех документов.
Доход от продажи квартиры в данном случае облагается налогом на доходы физических лиц, т.к. она находится в собственности Продавца менее 3 лет.
Так как объект получен в собственность в 2016 году, при его продаже применяются правило оценки дохода по кадастровой стоимости * 0.7. (ч.5 ст. 217.1 НК РФ). Это означает, что минимальный налогооблагаемый доход от продажи будет составлять 70% от его кадастровой стоимости.
В данном случае, такой доход составит:
4600000 *0,7 = 3220000 рублей.
Доход, полученный от продажи квартиры можно уменьшить на сумму имущественного вычета в 1 000 000 рублей – это имущественный вычет при продаже недвижимого имущества – пп.1 п.1 ст. 220 НК РФ.
После применения данного вычета, налог у Продавца составит:
13%*(3220000-1000000) = 288600 рублей.
Далее, при наличии определенных условий, продавец может также воспользоваться вычетом при покупке нового жилья – 4 пункт 1 статьи 220 НК РФ.
Максимальная сумма вычета — 2000000 рублей. Вычет уменьшает рассчитанный выше налог.
13%*(3220000-1000000-2000000) = 28600 рублей.
Условия предоставления вычетов:
1) Покупка новой и продажа старой квартиры происходят в одном налоговом периоде – в одном году. Документы, подтверждающие право собственности на новую квартиру будут датированы годом продажи старой.
2) Новая квартира приобретается на собственные денежные средства (включая ипотеку).
3) Вычет ранее не использовался.
4) Новая квартира приобретена не у близкого родственника.
Все указанные вычеты предоставляются одновременно на основании декларации 3НДФЛ , подаваемой до 30 апреля года, следующего за продажей. К декларации прилагается заявление с копиями подтверждающих покупку новой квартиры документов — ст. 228 НК РФ. Для составления декларации и грамотного применения вычетов рекомендуем обратиться к специалисту.
Налоговый консультант Оганджанянц Светлана Викторовна
11 декабря 2017 года
Здравствуйте.
Будучи в первом браке мы вступили в долевое строительство квартиры в 2003 году.
По завершению строительства квартира сначала была оформлена на меня. Есть первоначальное свидетельство от 2004 года. Потом в 2007 мы ее поделили пополам тогда ещё с супругой. Просто через нотариуса как раздел собственности супругов по обоюдному согласию. Через БТИ тогда получили два свидетельства по 1/2 собственности. И потом в 2015 году перед разводом, по брачному контракту, мне бывшая супруга вернула половину договором дарения. Сейчас у меня два свидетельства по 1/2 квартиры каждое. Сейчас квартиру продаю. Должен ли я платить налог за вторую половину квартиры, которая с одной стороны мне принадлежала с 2004 года, а с другой стороны по новому свидетельству 1/2 собственности с апреля 2015, т.е. менее 3 лет?
Спасибо.
Сергейы
C 2012 года, стали появляться отдельные Письма Минфина относительно ситуации, когда продавец владеет долями разное время. По мнению некоторых экспертов, ссылающихся на данные Письма, если собственник доли в имуществе получает …
C 2012 года, стали появляться отдельные Письма Минфина относительно ситуации, когда продавец владеет долями разное время. По мнению некоторых экспертов, ссылающихся на данные Письма, если собственник доли в имуществе получает другую долю по наследству, договору дарения и другими способами, то период нахождения в собственности новой доли, исчисляется с даты первоначальной регистрации права собственности на долю в имуществе. (Письма Минфина России от 25.06.2012 N 03-04-05/3-768, от 13.06.2012 N 03-04-05/7-725, от 27.03.2012 N 03-04-05/7-388, от 27.03.2012 N 03-04-05/7-384, от 26.03.2012 N 03-04-05/7-375, от 19.03.2012 N 03-04-05/7-320, от 14.03.2012 N 03-04-05/7-297, от 14.03.2012 N 03-04-05/7-299, от 10.02.2012 N 03-04-05/7-152, от 07.02.2012 N 03-04-05/5-127).
Если опираться на данное мнение, то и доходы от продажи более поздней доли в указанной квартире, находящейся в собственности с 2015 года, также не подлежат налогообложению.
Однако, ни одно из данных писем не носит официального характера. Все разъяснения даны относительно конкретных ситуаций и не имеют юридической силы для остальных налогоплательщиков. Более того позиция Минфина по этому вопросу крайне изменчива. На практике же налоговые органы часто требуют заплатить налог с поздней доли.
Поэтому, чтобы избежать споров с налоговой инспекцией, рекомендуем обратиться в ИФНС за персональным разъяснением данного вопроса по месту регистрации. Обращение должно быть письменно и осуществлено по специальной форме. Только такое персональное разъяснение имеет юридическую силу для налогоплательщика. Для составления запроса рекомендуем обратиться к специалисту.
Налоговый консультант, член Палаты Налоговых Консультантов РФ.
Оганджанянц Светлана Викторовна
07.12.2017 г.